Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Leasecontracten
T.o.v. vorig jaar is de situatie voor de leasecontracten niet gewijzigd.
In juni 2017 is de aanbesteding voor het leasecontract voor print- en scanfaciliteiten afgerond. Hierbij is Ricoh wederom als economisch meest voordelig aangemerkt. Er is een nieuw contract gesloten voor 60 maanden. De jaarlijkse kosten voor de huur inclusief afdrukken zijn ongeveer € 21.500 per jaar.
Om te voldoen aan de wens van het bestuur om raadsvergaderingen live te streamen, is er een meervoudig onderhandse aanbesteding geweest voor de levering en installatie van de benodigde apparatuur. Er is per 1 juni 2018 een managed service overeenkomst afgesloten met NFGD voor het leasen van de apparatuur. Dit contract loopt 48 maanden. De kosten van dit contract zijn € 24.000 per jaar.
Verder verleent de Gemeente Buren diensten op het gebied van ICT aan de Omgevingsdienst Rivierenland. Wij schaffen onder andere de apparatuur aan, waaronder laptops en servers. Deze zijn ondergebracht in een leasecontract bij Econocom. De kosten van dit contract worden doorbelast aan de Omgevingsdienst. Het huidige contract ging in op 1 oktober 2018 en loopt 48 maanden. Jaarlijks betalen we € 91.000 aan rente afhankelijk van de geïnvesteerde waarde.
Tenslotte is een contract afgesloten met Hilterman Lease voor het huren van koffiemachines. Het contract is ingegaan op 1 maart 2019 en loopt 60 maanden. De kosten per jaar zijn € 5.880.
Eigen bijdrage CAK
Een aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding, begeleiding of een financiële tegemoetkoming hiervoor is op grond van de WMO een eigen bijdrage verschuldigd. Deze eigen bijdrage is met ingang van 1 januari 2020 vastgesteld op € 19 per maand (abonnementstarief). In de wet is bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage niet wordt uitgevoerd door de gemeente maar door het CAK. Op basis van privacy overwegingen is de gegevens verstrekking van het CAK aan de gemeente Buren beperkt door het CAK. De wetgever heeft gekozen om het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK te laten uitvoeren. Hiermee geeft de wetgever aan dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is.
Het CAK is verantwoordelijk voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen. Jaarlijks geeft het CAK een mededeling af over de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen (Third party mededeling). Bij het afgeven van deze mededeling betrekt het CAK niet de juistheid, volledigheid en tijdigheid van de gegevens van andere ketenpartners. In de jaarrekening 2021 is een (aanvullende) vordering op het CAK opgenomen van € 33.500. De gemeente heeft echter geen mededeling ontvangen over de volledigheid van de eigen bijdragen bij de jaarrekening 2021. Hierdoor is er beperkte zekerheid over de eigen bijdragen WMO door het CAK in de jaarrekening 2021. De Third Party mededeling is nog niet ontvangen over 2021.
Gewaarborgde geldleningen
Door het wegvallen van de waarborg aan Vitens is het oorspronkelijk bedrag enorm afgenomen ( 189 miljoen).
Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen
kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden:
Geldnemer | Aard/ omschrijving | Oorspronkelijk bedrag | % borgstelling | Restant | Restant |
|---|---|---|---|---|---|
Woningstichting | woningbouw | 3.578 | 100 | 1.801 | 1.728 |
Sportverenigingen | sportaccommodatie | 379 | 100 | 289 | 275 |
Groene Kruis | gebouw | 23 | 100 | 16 | 15 |
RAR | gebouw | 10.000 | 13 | 1.048 | 1.019 |
Totaal | 13.980 | 3.154 | 3.037 |
Hieronder het overzicht van verstrekte leningen waarvoor Gemeente Buren garant staat als achtervang:
Geldnemer | Aard/ omschrijving | Oorspronkelijk bedrag | % borgstelling | Restant | Restant |
|---|---|---|---|---|---|
Stichting Kleurrijk wonen | woningbouw | 22.900 | 50 | 11.450 | 11.450 |
Stichting Thius | woningbouw | 30.964 | 50 | 20.682 | 19.982 |
Totaal | 53.864 | 32.132 | 31.432 |
Meerjarige verplichtingen
In aanvulling op de balans wordt een overzicht van niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen opgemaakt. Zo ontstaat inzicht in de meerjarige verplichtingen waaraan de gemeente voor toekomstige jaren gebonden is.
Omschrijving | Laatste contractjaar | Contractwaarde (volledig - incl. verlengingsopties)* | (Restserende) verplichting | Toelichting |
|---|---|---|---|---|
Bibby Financial Services BV - Onderhoud | 2025 | 600 | 600 | A |
Pelle Markeringen B.V. - Belijning | 2022 | 300 | 75 | B |
Stichting 3xwerk - Individuele reïntegratie-trajecten | 2023* | 288 | 140 | * |
Econocom Public B.V. - Lease-/huurovereenkomst van apparatuur | 2022 | 270 | 75 | B |
PinkRoccade Local Government BV - Digitale oplossingen | 2023* | 1.700 | 1.100 | C |
Greenchoice - Elektra | 2022** | 1.230 | 290 | A |
Coffee@work - Koffiemachines inclusief ingrediënten | 2024 | 210 | 150 | B |
Van Kessel | 2023 | 3.300 | 1.650 | B |
Koninklijke Post BV | Jaarlijkse verlenging | 240 | 80 | A |
Marsh BV | 2023 | 694 | 300 | A |
Marsh BV glas- en opstalverzekering | 2023 | 100 | 30 | A |
BAM Bouw E-installaties | 2024 | 150 | 110 | A |
KIN installaties W-installaties | 2024 | 250 | 210 | A |
Kwakernaak, pompen en pomponderdelen | 2024 | 200 | 160 | A |
Direct Infra, vullen scheuren en naden | 2025 | 250 | 250 | A |
Van Gelder Verkeerstechniek, raamovereenkomst onderhoud en vervanging OV | 2024 | 1.100 | 950 | A |
Totaal | 10.882 | 6.170 |
*Er is gerekend met een resterende looptijd van 48 maanden bij contracten voor onbepaalde tijd en contracten waarvan telkens verlengen voor de hand ligt.
**Europese aanbesteding opgestart in 2022. Nieuwe raamovereenkomst vanaf 2023.
Nadere toelichting
A) Betreft (raam)overeenkomst zonder vast bedrag (per jaar). Waarde van de verleende opdracht is gebaseerd op het uitgavenniveau van 2018/2019.
B) Gebaseerd op de meest recente overeenkomst (bedrag wijzigt halfjaarlijks).
C) Gebaseerd op de begroting 2019 voor inkoop/ICT met betrekking tot PinkRoccade.