Vlottende passiva
Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:
Vlottende passiva | 2020 | 2021 |
|---|---|---|
Kasgeldlening | 0 | 0 |
Banksaldi (negatief) | 0 | 0 |
Overige schulden (crediteuren en vooruit ontvangen van afnemers) | 4.291 | 4.560 |
Overlopende passiva | 8.827 | 5.649 |
Totaal | 13.118 | 10.209 |
Net zoals in 2020, zijn de banksaldi positief en worden ze gepresenteerd aan de activa kant. Er zijn geen kasgeldleningen opgenomen in 2021.
In onderstaande tabel is een specificatie van overige schulden (inclusief crediteuren) weer gegeven.
Crediteuren | 2020 | 2021 |
|---|---|---|
Crediteuren 2018 | -2 | 0 |
Crediteuren 2019 | -12 | -1 |
Crediteuren 2020 | 3.972 | 50 |
Crediteuren 2021 | 0 | 4.511 |
Vooruit ontvangen van afnemers | 333 | 0 |
Totaal | 4.291 | 4.560 |
Van het bovenstaande crediteurensaldo is:
- € 186.000 een schuld aan het pensioenfonds;
- € 945.000 een schuld aan de belastingdienst; en
- staat 29-03-2021 nog € 415.000 open, dat voor het grootste gedeelte bestaat uit de inschatting van terugbetalingsverplichtingen aan het ministerie van BBZ gelden.
Hieronder staat de specificatie van de in de balans opgenomen overige vooruit ontvangen bedragen en nog te betalen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen:
Vlottende passiva | 2020 | 2021 |
|---|---|---|
Nog te betalen bedragen | 1.123 | 645 |
Overlopende posten (crediteuren) | 453 | 580 |
Uitkeringen sociaal domein (WMO Jeugd) | 666 | 1.066 |
Financiële tussenrekeningen | 22 | 5 |
Overlopende passiva bijdragen overheidslichamen | 6.316 | 3.010 |
Rekening courant administratie gemeente Neder Betuwe | 247 | 342 |
Diverse nog te betalen bedragen | 0 | 1 |
Totaal | 8.827 | 5.649 |
Het bedrag van € 645.000 op de post "Nog te betalen bedragen" is in 2022 afgelopen naar nihil. Verder valt de afname van de post "Overlopende passiva bijdragen overheidslichamen" t.o.v. vorig jaar op. Het grootste bedrag dat hiervoor verantwoordelijk is, betreft de terugbetaling van de TOZO regeling. De verwachting tot terugbetaling werd vorig jaar al uitgesproken. Een specificatie van alle overlopende passiva overheidsbijdragen staat in onderstaand overzicht weergegeven:
Overheidsbijdragen | Saldo per | Toevoeging | Naar exploitatie | Saldo per |
|---|---|---|---|---|
Steengoed benutten de Kersentuin Maurik | 400 | 400 | 0 | |
Gemeentelijke monumenten 2020 | 22 | 22 | 0 | |
SPUK sport 2020 | 499 | 499 | 0 | |
SPUK sport 2021 | 0 | 523 | 523 | |
Onderwijsachterstandenbeleid 2019 | 184 | 184 | ||
Onderwijsachterstandenbeleid 2020 | 88 | 88 | ||
Onderwijsachterstandenbeleid 2021 | 0 | 118 | 118 | |
Spuk gem. hulp gedupeerden toeslagenaffaire | 13 | 6 | 9 | 10 |
Subsidie kinderdagverblijven | 19 | 19 | 0 | |
Landschap en biodiversiteit | 51 | 45 | 6 | |
Tozo 2020 | 5.040 | 5.040 | 0 | |
Tozo 2021 | 0 | 1.548 | 1.548 | |
Coronatoegangsbewijs | 0 | 69 | 65 | 4 |
Sportakkoord | 0 | 63 | 63 | |
Preventieakkoord | 0 | 16 | 16 | |
Suvis subsidie | 0 | 187 | 187 | |
Npo-gelden | 0 | 54 | 54 | |
Reductie energieverbruik woningen | 0 | 175 | 175 | |
Joodse begraafplaatsen | 0 | 20 | 20 | |
Energieverbruik bedrijven | 0 | 14 | 14 | |
Totaal | 6.316 | 2.793 | 6.099 | 3.010 |